Дохід у розпорядженні — це гроші, що залишаються з вашої зарплати після сплати податків і обов'язкових відрахувань на фонд оплати праці — по суті, ваша зарплата на руки. Це те, що ви фактично маєте для оплати рахунків, заощаджень чи витрат, і саме з цього починається побудова будь-якого реального бюджету.
Дохід у розпорядженні проти дискреційного доходу
Ці два терміни постійно плутають, але вони відповідають на різні питання. Дохід у розпорядженні вираховує з валової зарплати лише податки та відрахування на фонд оплати праці (федеральний/штатний прибутковий податок, Social Security, Medicare) — він показує, скільки фактично потрапляє на ваш банківський рахунок. Дискреційний дохід йде далі, вираховуючи також основні витрати на життя — оренду, продукти, комунальні послуги, страхування, мінімальні платежі за боргами — залишаючи лише гроші, справді необов'язкові для витрат чи заощаджень.
Ця різниця важлива, бо високий дохід у розпорядженні автоматично не означає фінансової гнучкості. Людина із заробітком $6,000/місяць і $4,800 доходу у розпорядженні після податків усе одно може мати майже нуль дискреційного доходу, якщо оренда, платіж за авто й продукти з'їдають $4,500 із цієї суми.
Приклад розрахунку
Розглянемо людину із валовим доходом $75,000/рік ($6,250/місяць):
| Стаття | Місячна сума |
|---|---|
| Валовий місячний дохід | $6,250 |
| Федеральний + штатний прибутковий податок (оцінка) | -$1,050 |
| Social Security + Medicare (7,65%) | -$478 |
| Дохід у розпорядженні | $4,722 |
| Основні витрати (оренда, їжа, комунальні, борги) | -$3,600 |
| Дискреційний дохід | $1,122 |
Дохід у розпорядженні цієї людини становить $4,722/місяць — але лише $1,122 справді вільні для заощаджень, інвестицій чи витрат на необов'язкове після покриття базових потреб.
Чому дохід у розпорядженні важливий
- Це реальна цифра для бюджетування. Побудова бюджету на основі валової зарплати завищує наявні кошти; дохід у розпорядженні — чесна вихідна цифра.
- Економісти відстежують його на національному рівні. Сукупний особистий дохід у розпорядженні (DPI) — головний економічний показник, оскільки він визначає споживчі витрати, приблизно 70% ВВП США.
- Використовується у розрахунках позик і аліментів. Деякі плани погашення студентських позик і формули аліментів базуються саме на дискреційному доході, а не на валовій зарплаті.